根據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，珠海市審計局公告了《珠海市2022年度審計查出突出問題以及市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況報告》（以下簡稱“審計整改報告”）。對審計整改報告反映的問題，珠海大橫琴集團有限公司（以下簡稱“大橫琴集團”）高度重視，認真分析原因，切實推動整改，現(xiàn)將涉及大橫琴集團問題的整改結(jié)果公告如下：
一、審計整改工作開展情況
審計整改報告反映大橫琴集團問題13個，其中立行立改類問題4個，分階段整改類問題9個。為推動問題整改落實，大橫琴集團認真貫徹落實市委、市政府關(guān)于審計整改工作部署安排，結(jié)合公司實際情況，以“提升站位強化整改，制定方案細化整改，靶向聚集精準整改”的工作思路，對照問題組織相關(guān)單位逐項對照檢查和梳理分類，深入分析和查找原因，制定了整改措施和整改計劃，明確了整改責(zé)任單位和相關(guān)整改要求，狠抓整改落實。截至公告日已整改問題8個，正在整改問題5個。
二、審計查出問題及整改情況
（一）關(guān)于“特殊人才獎勵資金產(chǎn)生利息收入上繳不及時”的問題
該問題已整改。根據(jù)審計報告提出的意見，大橫琴集團已規(guī)范財政資金管理，并按相關(guān)規(guī)定將利息收入1928.04萬元上交市財政。
（二）關(guān)于“托管企業(yè)應(yīng)上繳政府的補償款收入上繳不及時”的問題
該問題已整改。根據(jù)審計報告提出的意見，托管企業(yè)“企業(yè)總公司”為原橫琴鎮(zhèn)政府鎮(zhèn)屬企業(yè)，大橫琴集團已將土地補償款2170萬元劃轉(zhuǎn)至橫琴鎮(zhèn)政府。
（三）關(guān)于“未有效推進建設(shè)開發(fā)有限公司的清算工作，注冊資本金長期閑置”的問題
該問題已整改。根據(jù)審計報告提出的意見，該公司已將賬面閑置資金劃轉(zhuǎn)至集團公司統(tǒng)籌管理，并已開展“僵尸企業(yè)”出清工作，已編制了《公司清算工作計劃表》，明確出清的具體實施、完成時限、責(zé)任人，按計劃推進清算工作。
（四）關(guān)于“取得土地使用權(quán)后未及時開發(fā)，被主管部門征繳土地閑置費”的問題
該問題已整改。根據(jù)審計報告提出的意見，大橫琴集團就閑置項目已申請延期，并獲得批復(fù)，竣工期限延期至2025年12月16日。
（五）關(guān)于“部分投資項目可行性研究不充分，投后風(fēng)險管控不到位，投資戰(zhàn)略未達預(yù)期”的問題
對某科技投資項目已整改，對剩余投資項目正在整改。根據(jù)審計報告提出的意見，大橫琴集團一是完善投資管理機制。對集團職能部室進行整合與重組加強投資監(jiān)管，同時設(shè)立專門二級資本公司，組建專業(yè)團隊，進一步明確投資權(quán)限、程序、審批流程和責(zé)任等，推動投資業(yè)務(wù)規(guī)范化開展。二是加強投后管理。通過加強績效管控、參與投資項目決策等，強化投資項目的投后風(fēng)險管控，確保投資效果達到預(yù)期。
（六）關(guān)于“在臨時用地上按50年使用期限標準修建房屋建筑，面臨被拆除風(fēng)險”的問題
該問題正在整改。根據(jù)審計報告提出的意見，一是公司已發(fā)文請示深合區(qū)執(zhí)委會解決臨時用地問題，用地管理部門正研究制定相關(guān)用地租賃管理辦法，由深合區(qū)規(guī)建局統(tǒng)一上報執(zhí)委會研究決定。后續(xù)將積極保持與相關(guān)政府部門的溝通。二是對混凝土市場供需情況進行全面考察，結(jié)合市場趨勢和自身優(yōu)勢，擬調(diào)整經(jīng)營模式，控制項目投資成本，并以此為契機解決臨時用地問題。
（七）關(guān)于“應(yīng)收賬款管理缺失，經(jīng)營風(fēng)險持續(xù)增大”的問題
該問題已整改。根據(jù)審計報告提出的意見，涉及公司一是調(diào)整貨款收付方式。銷售貨品等由業(yè)主代付貨款，避免形成更多應(yīng)收賬款款項。二是加大應(yīng)收賬款催繳力度，通過法律途徑進行賬款催收。目前已收回賬款2.65億元，其余款項已分類別進行催收。
（八）關(guān)于“4個采用EPC模式建設(shè)的重大項目，在項目投資計劃未經(jīng)審批情況下進行招標，多次調(diào)整設(shè)計方案，工程進度滯后”的問題
該問題已整改。根據(jù)審計報告提出的意見，大橫琴集團公司進一步完善EPC項目立項審核流程、細化工程建設(shè)領(lǐng)域管理要求，嚴格限制EPC承發(fā)包模式的適用范圍，防止類似問題再次發(fā)生。
（九）關(guān)于“3個采用票決法招標的工程項目未按定標規(guī)則擇優(yōu)競價，資質(zhì)優(yōu)報價低的投標人未中標”的問題
該問題已整改。根據(jù)審計報告提出的意見，大橫琴集團一是強化內(nèi)控管理。建設(shè)工程項目公開招標采購權(quán)限集中由集團統(tǒng)一實施。二是完善采購辦法。印發(fā)《建設(shè)工程項目公開招標定標工作規(guī)則》，進一步細化標準、規(guī)范流程。三是加強采購監(jiān)管。定期對采用公開招標方式采購的項目進行檢查，督促發(fā)現(xiàn)問題整改落實，確保招標采購規(guī)范化開展。
（十）關(guān)于“閑置土地復(fù)綠工程未按設(shè)計施工，后期缺乏養(yǎng)護，復(fù)綠費用損失浪費”的問題
該問題已整改。根據(jù)審計報告提出的意見，大橫琴集團一是進一步加強施工現(xiàn)場質(zhì)量安全管理，根據(jù)集團工程質(zhì)量管理制度，強化對工程項目的質(zhì)量監(jiān)督、檢查，特別是隱蔽工程的抽檢，對抽檢發(fā)現(xiàn)的問題責(zé)令責(zé)任單位立行立改。二是據(jù)實核算復(fù)綠工程項目款，核減金額1701.16萬元，根據(jù)協(xié)議扣除承包方違約金。
（十一）關(guān)于“富山工業(yè)城標準廠房建設(shè)項目預(yù)算編制審核把關(guān)不嚴，存在工程量偏高、重復(fù)計量、計費等問題”的問題
該問題正在整改。根據(jù)審計報告提出的意見，大橫琴集團已通過加強項目成本管理、梳理招標文件、強化結(jié)算資料審核等措施加強項目預(yù)結(jié)算管理，合理控制項目風(fēng)險。目前大橫琴集團正在對施工單位報送的結(jié)算資料進行審核，將根據(jù)結(jié)算原則對不合理結(jié)算金額進行核減。
（十二）關(guān)于“部分軟基處理效果未達預(yù)期，部分工程內(nèi)容未按要求施工，工程量計量不實”的問題
該問題正在整改。根據(jù)審計報告提出的意見，大橫琴集團已完成部分整改工作，一是加強對施工、監(jiān)理單位管理，對施工單位、監(jiān)理單位合同履約不到位的情況進行處罰。二是強化設(shè)計管理，加強設(shè)計變更管理工作。目前大橫琴集團正在審核竣工結(jié)算資料，將根據(jù)結(jié)算原則對金額進行核減。
（十三）關(guān)于“淺層固化工程存在計量爭議風(fēng)險”的問題
該問題正在整改。根據(jù)審計報告提出的意見，大橫琴集團已完成部分整改工作，一是明確固化區(qū)域，避免結(jié)算時出現(xiàn)工程量重復(fù)計量的情況。二是加強對施工、監(jiān)理單位管理，對施工單位、監(jiān)理單位合同履約不到位的情況進行處罰。目前大橫琴集團正在審核竣工結(jié)算資料，推進該項目結(jié)算工作。
三、審計建議采納情況
按照市審計局審計整改要求，大橫琴集團將進一步提高對審計整改工作的認識，通過完善組織架構(gòu)調(diào)整、結(jié)合企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)，加強企業(yè)市場化運作，強化管理、監(jiān)督和責(zé)任追究工作等措施推動整改，確保審計整改工作取得實效。
珠海大橫琴集團有限公司
2024年6月18日
珠海大橫琴集團有限公司對珠海市2022年度市本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改結(jié)果的公告.pdf
